Introducción
En la búsqueda constante de simplificar y optimizar los procesos financieros, SAP ha introducido una nueva forma de mapear las cuentas bancarias en S/4HANA, con el objetivo de reducir la cantidad de cuentas de mayor (GL accounts) y facilitar el proceso de pagos y reportes de efectivo. Esta innovación se centra en la introducción de un nuevo tipo de cuenta GL llamada 'Cuenta de Efectivo' y su subtipo 'Cuenta Bancaria'. A continuación, detallaremos los pasos clave para implementar esta nueva metodología y sus beneficios.
Paso 1: Crear una Cuenta de Conciliación Bancaria Principal
Al seleccionar el nuevo tipo de cuenta 'Cuenta de Efectivo' con el subtipo 'B - Cuenta de Conciliación Bancaria', se crea la cuenta principal de conciliación bancaria. Esta cuenta es fundamental, ya que puede asignarse a múltiples cuentas bancarias, permitiendo una mayor flexibilidad en la gestión de bancos nacionales e internacionales.
Resultado: La cuenta GL '11009990 - Ejemplo de Cuenta para BoA' se crea como una cuenta de conciliación bancaria principal y se extiende al código de la compañía 1710.
Paso 2: Crear una Cuenta de Compensación Bancaria
Para cada cuenta principal de conciliación bancaria, es posible crear una cuenta de compensación bancaria para cada método de pago. Al seleccionar el subtipo 'S - Subcuenta Bancaria', se debe asignar esta cuenta a la cuenta principal de conciliación bancaria.
Resultado: Se crea la subcuenta bancaria '11009991 - Cuenta Clr A/c-BOA', asignada a la cuenta de conciliación bancaria '11009990' y se extiende al código de la compañía 1710.
Paso 3: Crear un Banco y una Casa Bancaria
A través de la aplicación 'Gestionar Bancos', se crea un nuevo banco utilizando la clave bancaria asignada previamente.
Resultado: El banco BoA se crea con la clave bancaria BOFAUS3N001.
Paso 4: Crear una Cuenta Bancaria de la Casa Bancaria
Desde la sección 'Cuentas Bancarias' de la aplicación 'Gestionar Bancos', se crea una nueva cuenta bancaria y se asigna la clave del banco creado.
Resultado: Se crea la cuenta bancaria de la casa bancaria BOA01 en el código de la compañía 1710 con el número de cuenta 100001.
Paso 5: Asignar la Cuenta de Conciliación Bancaria a la Cuenta Bancaria de la Casa Bancaria
En la pestaña 'Conectividad de la Cuenta Bancaria de la Casa', se establece la conexión de la cuenta bancaria, asignando la cuenta de conciliación bancaria creada en el paso 1.
Resultado: La cuenta bancaria de la casa BOA01 se asigna a la cuenta GL '11009990' para la casa bancaria BOA01.
Paso 6: Asignar la Subcuenta Bancaria en 'Selección Bancaria' para la Configuración Bancaria
En el proceso de asignación de la subcuenta bancaria en la configuración de 'Determinación Bancaria', se observa que el campo para la subcuenta bancaria está deshabilitado después de la selección. Se debe realizar esta asignación en la pestaña 'Cuentas Bancarias (Mejorada)'.
Resultado: La asignación manual de la subcuenta bancaria ya no se realiza en la configuración clásica de 'Determinación Bancaria'.
Paso 7: Contabilizar una Factura de Proveedor
Se contabiliza manualmente una factura de proveedor en FI.
Resultado: La factura del proveedor con el número de documento 1900000001 se contabiliza, creando un ítem de responsabilidad.
Paso 8: Realizar un Pago Saliente
Utilizando la aplicación 'Realizar Pago Saliente', se efectúa el pago de la factura ingresando la casa bancaria y el ID de la cuenta bancaria.
Resultado: Se guarda exitosamente la entrada de diario 1500000001 (2020, 1710).
Paso 9: Asignar la Misma Cuenta de Conciliación Bancaria a una Casa Bancaria Diferente
Se crea una nueva clave bancaria, se establece una nueva casa bancaria y se asigna la cuenta GL '11009990'.
Resultado: Es posible asignar la misma cuenta GL '11009990' a dos cuentas de casa bancaria diferentes, demostrando la flexibilidad de la nueva arquitectura de mapeo.
Conclusiones
La introducción de la arquitectura de mapeo de cuentas bancarias y GL representa un avance significativo en la racionalización del plan de cuentas y simplificación del proceso bancario. Entre los beneficios clave se incluyen la reducción significativa de cuentas de mayor, una mayor visibilidad del saldo de efectivo a nivel de GL y la flexibilidad en la presentación de saldos bancarios según parámetros deseados. Este enfoque innovador agiliza la configuración y uso de cuentas de casa bancaria, especialmente cuando son gestionadas por diferentes equipos dentro de una organización.
En resumen, la nueva metodología ofrece múltiples ventajas que mejoran la eficiencia y la claridad en la gestión financiera en entornos S/4HANA.